廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告 廣東鴻特精密技巧股份有限公司 關于內部把持的自我評價報告 按照《中華國民共和國公司法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規矩》、《深 圳證券交易所上市公司內部把持指引》、《企業內部把持基礎規范》、《深圳證券 交易所創業板上市公司規范運作指引》、《上市公司治理準則》等相干法律、法 規、規章等規范性文件的相干請求，廣東鴻特精密技巧股份有限公司(以下簡 稱“公司”)董事會、董事會審計委員會、公司內部審計部門對公司2013年度 內部把持情況進行了全面深入的檢查，在查閱了公司的各項內控管理制度，了 解公司有關部門在內部把持實行工作的基礎上，本著對全部股東負責的態度， 對公司的內部把持情況進行了評價。 現將公司2013年度內部把持情況報告如下:一、公司基礎情況 公司系經廣東省對外貿易經濟合作廳粵外經貿資字【2009】658號文批復，由 肇慶鴻特精密壓鑄有限公司于2009年11月整體變更設立的股份有限公司，經 中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)證監允許【2011】89號文 批復，公司首次公開發行2，240萬股新股，于2011年2月15日在深圳證券交 易所創業板掛牌上市，股票簡稱“鴻特精密”，股票代碼“300176”，發行后總股 根據廣東省對外貿易經濟合作廳《關于外商投資股份制企業廣東鴻特精密技巧 股份有限公司增資擴股及增長經營領域的批復》(粵外經貿資字[2013]450號) 和2012年年度股東大會決定及修正后章程的規定，貴公司申請新增的注冊資 本為國民幣1788萬元，以2012年12月31日股本8940股為基數，向全部股 東每10股轉增2股，每股面值1元，合計增長股本1788萬元，變更后股本 2013年11月25日，肇慶市工商行政管理局核發了注冊號為441200400010010 號《企業法人營業執照》;公司法定代表人為盧楚隆，住所為肇慶市鼎湖城區 北十區。 經營領域包含:設計、制作、加工、銷售鋁合金精密壓鑄件、汽車零 配件、汽車雙離合器變速器(DCT)要害零件及部件、通信類零配件。 第1頁共6頁廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告二、公司內部把持制度的目標和遵守的原則(一)公司內部把持制度的目標 1.建立和完善公司法人治理結構，形成科學的決策機制、履行機制和監督機 制，進步經營效率與效果，合理保證公司經營管理合法合規; 2.建立行之有效的風險把持系統，進步風險意識，強化風險管理，合理保證 公司各項業務運動的健康運行; 3.堵塞漏洞、打消隱患，防止并及時創造和糾正各種訛詐、舞弊行動，以合 理保證公司資產安全，增進公司實現發展戰略; 4.規范公司會計行動，合理保證財務報告及相干信息真實、完整; 5.合理保證國家有關法律法規和公司內部規章制度貫徹履行。 (二)公司內部把持制度的原則 1.全面性原則。 內部把持應貫穿決策、履行和監督全過程，籠罩公司的各種 2.重要性原則。 內部把持應在全面把持的基礎上，關重視要業務事項和高風 3.制衡性原則。 內部把持應在治理結構、機構設置和權責分配、業務流程等 方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。 4.適應性原則 內部把持應與公司經營規模、業務領域、競爭狀態和風險水 平等相適應，并隨著情況的變更及時加以調劑。 5.成本效益原則 內部把持應當衡量實行成本與預期效益，以適當的成本實 現有效把持。 三、公司的內部把持系統(一)把持環境 公司不斷完善法人治理結構，確保股東大會、董事會、監事會及高管團 隊規范運作和科學決策;建立各層級的授權、檢查和問責制度，確保各 部門、各崗位之間相互協作和相互制衡。 股東大會是公司的最高權利機 構、董事會負責內部把持的建立健全和有效實行，監事會對董事會建立 于實行內部把持進行監督，高管團隊負責組織企業內部把持的日常運行。 董事會下設董事會秘書負責處理董事會日常事務，設立了審計委員會、 第2頁共6頁廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告 薪酬與考核委員會、戰略委員會、提名委員會。 公司總經理對董事會負 責，行使經營管理權利，保證公司的正常經營。 公司已根據《公司法》、《公司章程》等法律法規和規范性文件的請求， 建立健全了三會議事規矩和決策程序，制定了《股東大會議事規矩》、 《董事會議事規矩》、《監事會議事規矩》、《審計委員會議事規矩》、 《薪酬與考核委員會議事規矩》、《戰略委員會議事規矩》、《提名委 員會議事規矩》、《董事工作制度》、《董事會秘書工作規矩》、 《總經理工作細則》等制度，明確規定了三會一層的職責和權限，形成 了科學有效的職責分工和制衡機制。 公司根據生產經營的需要，建立了分工明確、職能健全清楚的內部管理 職能部門，在各經營管理層的領導下有效履行和運作，提升了內部把持 公司制定了《關聯交易管理措施》、《內部審計制度》、《對外擔保管 理措施》、《關聯交易管理措施》、《信息披露管理措施》、《重大信 息內部報告制度》、《募集資金管理措施》、《對外投資管理措施》等 一系列的內部把持制度并有效實行，保證了公司的生產經營運動正常有 公司董事會下設審計委員會，公司審計部在董事會審計委員會的直接領 導下依法開展公司內部審計、督查工作。 審計部由專人負責，對公 司內部各部門的財務收支、生產經營運動進行審計、核查，對經濟效益 的真實性、合法性、合理性做出合理評價，并對公司內部管理系統以及 各部門內部把持制度的情況進行監督檢查。 公司以人為本，充分尊重、懂得和關心員工，履行全員勞動合同制，為 員工繳納各項社會保險和住房公積金。 公司制定了系統的人力資源管理 制度，對人員錄用、員工培訓、辭退與辭職、工資薪酬、福利保障、績 效考核、提升與獎懲等進行了詳細規定，建立了一套完善的績效考核體 第3頁共6頁廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告(二)風險評估 公司根據戰略目標制定了公司的發展方案，聯合行業及公司自身的特點，建立 了系統、有效的風險評估系統，根據設定的把持目標，全面系統地收集相干信 息，確保風險可知，及時進行風險評估，做到風險可控，保證公司經營安全。 (三)內部把持運動 公司按照現代企業制度的先進理念，在全部生產經營的各環節，建立了一系列 內部把持制度，確保各項工作都有章可循，管理有序，形成了規范的管理系統。 組織方案分為兩個層面，一是法人治理結構方面，涉及股東大會、董事 會、監事會、經理的權限劃分;二是管理部門設置。 合理設置分工，科 學劃分職責權限 通過組織方案把持，各司其職、權責明確，使公司各 為確保公司各項經濟運動順利，不斷進步公司經濟效益，公司的一切經 濟運動都要納入財務預算管理，受財務預算的制約，重要包含:現金流 量、主營業務收入、稅金、管理費用、營業費用、財務費用、財務收支 有關的經濟運動事項。 根據公司發展的請求，應不斷健全內把持度 公司對鋁錠、五金件、燃料、生產設備、日常辦公用品等的采購，履行 過細的預算和市場價格比較，多家供給商報價做到了比質比價采購、采 購決策透明，盡可能堵塞采購環節的漏洞。 公司建立了內部質量評價制度，生產的產品每個生產工藝流程都做100% 公司履行了銷售人員績效嘉獎政策，對公司市場開發進行有序、規范的 管理，激發市場開發人員的積極性，以全面、穩固、持久地進步市場開 第4頁共6頁廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告 公司制定了存貨、固定資產、無形資產等管理制度，對職責分工、授權 批準、驗收、保管、應用、掩護等進行了嚴格規定和監控。 公司財務部在組織企業的會計核算、會計監督和財務管理工作中，制定 了一系列的財務規章制度，將內部把持和內部稽核的請求貫穿其中。 公 司財務系統采用財務軟件，記帳、復核、過賬、結賬、報告都有專人負 責，以保證賬簿記載內容完整、數字正確，并嚴格履行《企業會計準則》 的請求，各類業務操作人員嚴格按請求去操作，并有專人稽核其履行情 況。 在現金管理方面，公司能遵守現金管理制度，保證庫存現金賬款相 符。 能正確應用銀行賬戶，每月與銀行對賬，現金按規定繳存銀行，對 支票進行了嚴格的管理。 公司對、收據進行嚴格管理，有明確的發 票、收據管理責任人，所有票據的領用、核銷都有登記和審核，從而有 效戒備風險。 (四)重要內控把持事項 公司將關聯交易、對外擔保、重大投資作為公司內部把持的重要內容。 1、在關聯交易方面，公司遵守誠實信用、平等、自愿、公平、公允的原則， 以不侵害公司和其他股東利益為前提，嚴格按照《公司章程》和《關聯交易管 理措施》規定的關聯交易事項的審批權限，審議程序進行審議，根據公司制定 的《戒備控股股東、實際把持人及其他關聯方占用公司資金制度》的有關規定， 戒備控股股東、實際把持人及其他關聯方占用公司的資金。 公司2013年度不 存在控股股東、實際把持人及其他關聯方占用公司資金的情況。 2、在對外擔保方面，《公司章程》、《對外擔保管理措施》中就對外擔保的 審批、履行、風險戒備等進行了規定并嚴格履行。 公司2013年度不存在對外 3、在重大投資方面，《公司章程》、《對外投資管理措施》就公司重大投資 事宜進行了規定，公司嚴格按照該等內部把持制度進行重大投資，戒備風險。 第5頁共6頁廣東鴻特精密技巧股份有限公司二○一三年度內部把持自我評價報告 公司在深圳證券交易所創業板掛牌之后，將把信息披露、募集資金應用等事宜 納入公司重點內部把持事項，保障公司規范運行，戒備風險、掩護公司和寬大 投資者的合法權益。 四、存在的問題及措施 隨著公司的快速發展、以及證券監管部門法規的更新，為增進公司健康、可持 續發展，公司將根據相干法律、法規和深圳證券交易所相干規矩的請求，公司 將在以下幾個方面持續完善內部把持制度，規范內部把持制度履行。 1、按照證券監管部門的請求，進一步完善公司內部把持制度，增進公司內部 把持系統更加全面、完善，并保證各項制度有效實行。 2、進一步強化董事、監事、高級管理人員及員工的培訓。 公司將按照財會[2008]7 號《企業內部把持基礎規范》、《深圳證券交易所上市公司內部把持指引》及 中國證監會等監管部門對上市公司其他內部把持規范請求，組織開展對高、中 層管理人員及員工的法律法規和內部把持培訓強化，建立風險戒備意識，不斷 進步公司員工對內控工作的認知度和適應性，促使其主動參與內把持度的遵守 和實行。 五、內部把持自我評價 公司董事會認為:根據《企業內部把持基礎規范》以及其他把持標準截至2013 年12月31日與財務報表相干的內部把持在所有重慷慨面是有效的;公司已根 據實際情況建立了滿足運營需要的各項內部把持制度，公司內部把持制度具有 較強的針對性和合理性，并已基礎籠罩了公司運營的各層面和環節，形成了較 規范的管理系統，能夠預防、及時創造和糾正公司經營運動中可能涌現問題， 能夠適應公司管理的請求和公司業務的需要，公司內部把持制度制定以來，各 項制度得到了有效的實行。 隨著未來公司業務的進一步發展、經營規模的不斷 擴大，公司也將進一步改良和完善各項相干內部把持。 廣東鴻特精密技巧股份有限公司 。 |
